Conform prevederilor actului normativ, societățile supuse înregistrării în registrul comerțului au obligația de a depune o declarație privind datele de identificare ale beneficiarilor reali ai persoanei juridice.
În cazul societăților care se constituie după data de 21 iulie 2019, declarația se depune la înmatricularea societății.
De asemenea, declarația se depune anual sau ori de câte ori intervine o modificare privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăților.
Declarația anuală se depune la oficiul registrului comerțului în care este înmatriculă persoana juridică în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale, iar dacă intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declarația se depune în termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.
Societățile înființate anterior intrării în vigoare a Legii nr. 129/2019 au obligația de a depune declarația până cel târziu la data de 21 iulie 2020.
Declarația se poate da în fața reprezentantului oficiului registrului comerțului sau se poate depune în formă autentică, personal sau prin reprezentant și va cuprinde datele de identificare ale beneficiarilor reali ai persoanei juridice, respectiv: numele, prenumele, data nașterii, codul numeric personal, seria și numărul actului de identitate, cetățenia, domiciliul sau reședința.
Nerespectarea obligației de a depune declarația constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 5.000 lei la 10.000 lei.
Dacă în termen de 30 de zile de la data aplicării sancțiunii contravenționale reprezentantul persoanei juridice nu a depus declarația privind datele de identificare ale beneficiarului real, la cererea Oficiului Național al Registrului Comerțului, tribunalul sau, după caz, tribunalul specializat va putea pronunța dizolvarea societății.